Isk sparande – guide för nybörjare

Vad är ett Investeringssparkonto (ISK)?

Ett Investeringssparkonto, eller ISK, är en schablonbeskattad typ av konto för aktie- och fondsparande som förenklar både investeringar och deklaration. ISK-sparande introducerades 2012 och har blivit populärt bland svenskar som vill spara långsiktigt utan krångel med vinstskatt per affär. Till skillnad från en vanlig depå skattas ISK med en låg schablonskatt baserad på kontots värde, oavsett om du gör vinst eller förlust.

ISK skiljer sig från en vanlig värdepappersdepå genom att det är ett konto som skyddar dina tillgångar upp till 250 000 euro via investerarskyddet, enligt Swedbanks information. I en depå måste du själv redovisa varje köp och försäljning för skatt, medan ISK hanteras automatiskt. Det passar perfekt för privatpersoner som vill börja med tryggt sparande, särskilt nybörjare i aktier eller fonder. Över 3,9 miljoner svenskar använder ISK idag, enligt Morningstars analys.

Fördelar med ISK-sparande

ISK-sparande erbjuder flera fördelar, särskilt för långsiktigt sparande, där du slipper betala skatt på vinster vid försäljning. Den största fördelen är den schablonbaserade skatten som är låg och förutsägbar, baserad på statslåneräntan plus en marginal. Detta gör det enklare att deklarera – banken rapporterar direkt till Skatteverket, så du behöver inte lista varje transaktion.

– Enklare administration: Ingen vinstskatt per affär, perfekt för frekventa köp och sälj.
– Flexibilitet: Du kan fritt flytta pengar in och ut utan skattetidpunkter, till skillnad från pensionskonton.
– Skydd: Investerarskydd täcker upp till 250 000 euro om banken går i konkurs, enligt SEB:s guide.
– Långsiktig tillväxt: Schablonskatten är ofta lägre än 30-procentig vinstskatt på stora vinster, som visats i Söderberg & Partners analys sedan 2012.

För nybörjare som vill räkna på sparande, ger ISK en stabil grund för att bygga upp kapital över tid.

Nackdelar och risker med ISK

Trots fördelarna har ISK-sparande vissa nackdelar, som schablonskatten som betalas även vid förluster eller låga räntor. Detta kan kännas orättvist om marknaden sjunker, eftersom du inte får kvitta förluster mot andra inkomster. För kortvarigt sparande under ett år är det mindre fördelaktigt på grund av skatten på hela saldot.

– Skatt oavsett resultat: Schablonskatten dras årligen baserat på kontovärdet, även om du inte sålt något.
– Marknadsrisker: Värdet kan svänga med börsen, så det passar inte för pengar du behöver snart.
– Begränsningar: ISK får inte innehålla vissa tillgångar som fastigheter eller utländska certifikat.

Enligt Investmentbolags råd, undvik ISK om du förväntar dig förluster eller sparar kortsiktigt – välj då en vanlig depå för att skjuta upp skatten.

Skatt på ISK 2025 – Vad du behöver veta

För 2025 sänks skatten på ISK-sparande till 0,89 procent, beräknat på statslåneräntan från november 2024, med skattefritt sparande upp till 150 000 kronor. Detta gynnar över 3,9 miljoner sparare och är en dubblering av den tidigare skattefria gränsen. Schablonskatten baseras på ett genomsnittligt värde av årets ingångsvärde, uttag, insättningar och slutvärde, multiplicerat med schablonintäkten (ca 1,375 gånger statslåneräntan plus 1 procent).

Från 2026 höjs den skattefria nivån till 300 000 kronor, enligt MVT:s prognos. För att beräkna: På 100 000 kronor blir skatten ca 890 kronor 2025, men 0 kronor upp till gränsen. Detta gör ISK ännu mer attraktivt för spara pengar tips i vardagen.

Hur startar du ett ISK-konto? Steg-för-steg

Att starta ett ISK-sparande är enkelt och tar oftast bara minuter online hos en bank eller mäklare som Avanza eller Nordea. Välj en leverantör med låga avgifter och bra utbud av fonder och aktier. Du behöver vara över 18 år och ha ett svenskt personnummer.

1. Logga in på din banks webbplats eller app, som Avanzas ISK-sida, och välj ”Öppna ISK”.
2. Fyll i personuppgifter och godkänn villkoren – verifiering sker via BankID.
3. Överför pengar från ditt vanliga konto och börja köpa fonder eller aktier direkt.
4. Hantera kontot: Uttag är skattefria, och du kan flytta mellan banker utan problem, som beskrivs i Sparbyssans guide.

För sparande till barn kan du öppna ett ISK i barnets namn med dig som förmyndare.

ISK vs andra sparformer

ISK är ofta bättre än en vanlig depå för långsiktigt sparande, tack vare schablonskatten som undviker 30-procentig vinstskatt på stora portföljer. Jämfört med AF (Aktie- och Fondkonto) är ISK enklare för vanliga investerare, men AF kan vara fördelaktigt om du har förluster att kvitta. Välj ISK om du planerar frekventa affärer eller lång horisont – annars en depå för att skjuta upp skatt.

Enligt Fondbolagens statistik, har ISK vuxit till att täcka majoriteten av fondsparandet i Sverige sedan 2012, just för dess enkelhet.

Vanliga frågor om ISK-sparande

Hur mycket skatt betalar man på ISK 2025?

Skatten på ISK 2025 är 0,89 procent efter schablonintäkt, baserat på statslåneräntan. För saldon under 150 000 kronor är det skattefritt, vilket gynnar småsparare. Beräkningen inkluderar ett genomsnittligt värde av kontot under året, och banken rapporterar automatiskt. Detta är lägre än tidigare år och gör ISK mer attraktivt för långsiktigt sparande.

Kan man ha flera ISK-konton?

Ja, du kan ha obegränsat antal ISK hos olika banker, men skatten beräknas per konto separat. Det är praktiskt för att sprida risker mellan leverantörer som Avanza och Swedbank. Tänk på att varje konto har eget investerarskydd upp till 250 000 euro. För familjer är det vanligt med separata ISK för varje person.

Är ISK lämpligt för sparande till barn?

ISK passar bra för barnsparande på lång sikt, som till studier eller boende, tack vare flexibla uttag och låg skatt. Öppna i barnets namn med dig som förmyndare för att undvika generationsskifteproblem. Välj stabila fonder för att minimera risker, och det räknas som gåva om du fyller på. Jämfört med sparkonto ger det högre potential genom investeringar.

Hur fungerar skatt på ISK 2025?

Schablonskatten för 2025 baseras på kontovärdet multiplicerat med en schablonintäkt på ca 3,5 procent (statslåneränta +2 procent, minst 1,25 procent), skattad med 30 procent. Det ger den effektiva satsen 0,89 procent. Skattefritt upp till 150 000 kronor per person, och från 2026 dubblas det till 300 000 kronor. Deklarationen sker automatiskt i mars, med kvittning mot andra kapitalinkomster om överstigande.

Vilka är fördelarna med ISK jämfört med AF?

Med ISK slipper du redovisa varje affär, till skillnad från AF där 30 procent skatt dras på utdelningar och vinster. För långsiktigt sparande är schablonskatten ofta lägre än vinstskatt, särskilt med 2025-sänkningen. AF är bättre om du har stora förluster att kvitta, men ISK är enklare för nybörjare. Båda skyddar mot insolvens, men ISK förenklar hanteringen avsevärt.

Hur öppnar man ett ISK hos banken?

Logga in via BankID på bankens sajt, som SEB eller Nordea, och välj ”Öppna ISK”. Fyll i uppgifter, signera digitalt och överför pengar – klart på 5-10 minuter. Välj baserat på avgifter och utbud; Avanza är populärt för låga kostnader. Efter öppning kan du omedelbart köpa värdepapper, och flytta befintliga innehav från depå utan skatt.